Quand un assuré ouvre un contrat d’assurance vie, ses successeurs légaux ne touchent pas automatiquement les actifs de ce contrat. Pour cela, il faudra désigner clairement au sein même du contrat les bénéficiaires et successeurs de celui-ci. Il est à savoir que les avantages obtenus varient selon le fait que les versements soient effectués avant ou après 70 ans.

Les versements avant 70 ans

Pour les versements effectués avant 70 ans, tous les bénéficiaires gagnent un avantage atteignant les 152 500 euros d’abattement fiscal sur le capital reçu. C’est une somme que peut toucher chacun des bénéficiaires lors de la succession. Dans le cas où la somme est supérieure à ce montant, il est alors possible de toucher un taux forfaitaire de 20 %.
Pour des montants encore plus élevés, ce taux peut être encore plus avantageux, allant jusqu’à 31,25 %. Il est à noter que cette somme n’est aucunement imposée, car cela dépendra entièrement du montant versé à la base.

Les versements après 70 ans

Une fois le cap des 70 ans dépassé, le taux d’abattement de l’assurance vie augmente considérablement si des versements sont encore effectués. Pour tous les bénéficiaires de la succession, cet abattement fiscal s’élève à 30 500 euros. Comme avantage principal, les versements après 70 ans ne sont pas fiscalisés et il y a une grande plus-value générée.
Il est alors essentiel de bien optimiser son assurance vie afin d’en faire profiter ses successeurs. Pour que tout se passe bien et que la succession soit assurée, il est toujours préférable de se reposer sur des conseillers financiers. Ceux-ci sont les mieux placés pour aider dans la gestion du contrat d’assurance vie et ainsi éviter tout risque possible. Ils seront là à l’élaboration du contrat et dans toute décision à prendre.